Общество с ограниченной ответственностью "Торговая компания ТРИ ОКНА" ИНН:1001141550 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13503926 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5837599962546513
11504 Основные средства на конец предыдущего года5999625465136772
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5837599962540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5999625465130
12103 Запасы на конец отчетного года1486814933101387491
12104 Запасы на конец предыдущего года149331013874914527
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272034239015919
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34239017901570
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8888322438020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3224380249780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3921529171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2152917156
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1631511510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1511511510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2667821946150210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2194615021135810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32515279452127520093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27945212752009412925
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года177861242179260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12421792674280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177961243179367438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12431793674381796
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1748301530364058
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3015303640585940
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1748301530360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3015303640580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7444985049334641
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9850493346414165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5527264953703956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2649537039571025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1297112499103030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124991030385980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32515279452127520093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27945212752009412925
21103 Выручка за отчетный год66176821407175069829
21104 Выручка за предыдущий год82140717506982944697
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40922565424903659036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56542490364677043686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2525425598227140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2559822714230590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1741417456150070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1745615007122660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7840814277070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81427707107930
23303 Проценты к уплате за отчетный год123124900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год249000
23403 Прочие доходы за отчетный год55014
23404 Прочие доходы за предыдущий год501424
23503 Прочие расходы за отчетный год626727657558
23504 Прочие расходы за предыдущий год727657558371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5988717170500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71717050102490
24603 Прочее за отчетный год6225283640
24604 Прочее за предыдущий год5283642600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5366664366869989
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год664366869989546
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5366664366860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6643668699890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5366)/Стоимость активов (32515) = 16.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40922+17414+0) = 13.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7840)/Выручка (66176) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5366)/Выручка (66176) = 8.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.65

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.209

Индекс Альтмана Z = 7.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (11.85%), рентабельность компании (8.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания ТРИ ОКНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить