ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНО-ВОЛГА" ИНН:1001141870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13501695 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года50
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106303
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года277170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года277170
21103 Выручка за отчетный год163355
21104 Выручка за предыдущий год355284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год274187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274187
23503 Прочие расходы за отчетный год821
23504 Прочие расходы за предыдущий год2131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год253156
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год249156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (106) = 65.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81+0+0) = 101.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (163) = 50.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (163) = 42.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.651

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.698

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.926

Индекс Альтмана Z = 14.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.93), коэффициент текущей ликвидности (3.93), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (50.31%), рентабельность компании (42.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНО-ВОЛГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить