Общество с ограниченной ответственностью "МИДАС" ИНН:1001142426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13503470 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1377469945
12104 Запасы на конец предыдущего года7469945160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года251210590
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2105900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2072244227772962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2442277729593169
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59108185207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1081852071024
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2519351031240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3510312432140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2519351031243214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3510312432144353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1482151412440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151412449090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года149215241254919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15241254919330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1027198617762199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1986177621993824
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1027198618700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1986187022950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2519351031243214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3510312432144353
21103 Выручка за отчетный год2348101771180820716
21104 Выручка за предыдущий год10177118082071630225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214196661122119944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9666112211979629948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2075115870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5115879200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1691521500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1521501480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год383594370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3594377720
23503 Прочие расходы за отчетный год40221833
23504 Прочие расходы за предыдущий год22183347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23374190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3374197390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год306784150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6784150149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32270335589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270335589574
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-322703350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2703355890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (2519) = -1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2141+169+0) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (2348) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (2348) = -1.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.592

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.453

Индекс Альтмана Z = 5.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.45), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (-1.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИДАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить