Общество с ограниченной ответственностью "Реклама Графика" ИНН:1001143081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13504736 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27132179
11504 Основные средства на конец предыдущего года32179125
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27132179
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32179125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года345825341087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25341087211
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21324158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24158221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367125581245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25581245432
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394228791324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28791324557
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года843-417-1480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-417-1480-2124
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121621282209
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года212822092525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18831168595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1168595156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309932962804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года329628042681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394228791324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28791324557
21103 Выручка за отчетный год621186886323
21104 Выручка за предыдущий год868863230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560072165608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год721656080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6111472715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14727150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6111472715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14727150
23303 Проценты к уплате за отчетный год135610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6100
23403 Прочие доходы за отчетный год10650167
23503 Прочие расходы за отчетный год445045
23504 Прочие расходы за предыдущий год50450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14971361837
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13618370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год237298193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2981930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12601063644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10636440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1260)/Стоимость активов (3942) = 31.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5600+0+0) = 10.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (6211) = 9.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1260)/Выручка (6211) = 20.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.38

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.272

Индекс Альтмана Z = 6.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (9.84%), рентабельность компании (20.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реклама Графика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить