Общество с ограниченной ответственностью "Петрозаводское агентство воздушных сообщений" ИНН:1001143162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13505167 ОКВЭД:62.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года669568076671
11504 Основные средства на конец предыдущего года680766716688
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года669568076671
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года680766716688
12103 Запасы на конец отчетного года638492379
12104 Запасы на конец предыдущего года492379243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196124963502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249635023333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года508706728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года706728896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310736945089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369450898214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98021050111760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105011176014902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года734288507669
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года885076696846
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года735288607679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года886076796856
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1120501601
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5016015242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133011403480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года114034802804
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245016414081
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164140818046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98021050111760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105011176014902
21103 Выручка за отчетный год127891454513066
21104 Выручка за предыдущий год145451306614601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122871048510145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104851014510176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50240602921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год406029214425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50240602921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год406029214425
23303 Проценты к уплате за отчетный год6536366
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36366320
23403 Прочие доходы за отчетный год9379951
23404 Прочие доходы за предыдущий год799510
23503 Прочие расходы за отчетный год190432191783
23504 Прочие расходы за предыдущий год321917832560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13741604823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16048231600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1344230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15081181823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11818231600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15081181823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11818231600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1508)/Стоимость активов (9802) = -15.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12287+0+0) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (502)/Выручка (12789) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1508)/Выручка (12789) = -11.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.001

Индекс Альтмана Z = 2.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (-11.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Петрозаводское агентство воздушных сообщений

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить