ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАСАДСТРОЙ" ИНН:1001143187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13504908 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2641267129741607
12104 Запасы на конец предыдущего года2671297416071286
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77289624444488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года896244432582478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15215
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года126112245750
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12245759250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4720479259970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4792599757920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4720479259976101
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4792599757953801
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года911041160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1041163370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101114126347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1141263471347
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2038202228462273
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2022284622730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2581265730263453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2657302631752405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4619467958710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4679587154480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4720479259976101
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4792599757953801
21103 Выручка за отчетный год30103125103456
21104 Выручка за предыдущий год1031251034562633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301914483415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19144810312470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год840206224250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год890231723840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-50-255410
23404 Прочие доходы за предыдущий год241137339390
23503 Прочие расходы за отчетный год13211104358
23504 Прочие расходы за предыдущий год211104358509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13-20-2220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-222220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13-20-22221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-2222143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13-20-2220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-222210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (4720) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (30) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (30) = -43.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 2.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-43.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАДСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить