ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИМЧИСТКА "РАДУГА-3" ИНН:1001143677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13506089 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года222
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года222
11503 Основные средства на конец отчетного года198120212196
11504 Основные средства на конец предыдущего года202121962186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198320232198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202321982188
12103 Запасы на конец отчетного года13759841066
12104 Запасы на конец предыдущего года9841066891
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18191464825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1464825705
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167470219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470219570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336129182110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291821102166
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года534449414308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года494143084354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года192919291929
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года192919291929
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года117011701170
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года117011701170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18861506676
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1506676947
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года498546053775
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года460537754046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359336533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336533308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359336533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336533308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года534449414308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года494143084354
21103 Выручка за отчетный год583770815655
21104 Выручка за предыдущий год708156555578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год528556885544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год568855445045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5521393111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1393111533
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5521393111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1393111533
23403 Прочие доходы за отчетный год464664645
23404 Прочие доходы за предыдущий год664645638
23503 Прочие расходы за отчетный год399105168
23504 Прочие расходы за предыдущий год10516892
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6171952588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19525881079
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год237305272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год305272274
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3801647316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1647316805
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3801647316
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1647316805

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (380)/Стоимость активов (5344) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5285+0+0) = 10.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (552)/Выручка (5837) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (380)/Выручка (5837) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.886

Индекс Альтмана Z = 19.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (5.53), коэффициент текущей ликвидности (9.36), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМЧИСТКА РАДУГА-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить