ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОНЕГО-СТРОЙ" ИНН:1001144014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13507189 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33068591130
11504 Основные средства на конец предыдущего года85911300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33068591130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85911300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12961247647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1247647270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209847792885
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года477928854917
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339460266028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602660285493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года670068857158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688571585493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года462246224622
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4622462210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15079331493
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93314934612
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года612955556115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555561154622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57113301043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13301043871
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57113301043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13301043871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года670068857158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688571585493
21103 Выручка за отчетный год214953099423662
21104 Выручка за предыдущий год309942366219495
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199883006122121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300612212114839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15079331541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93315414656
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15079331541
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93315414656
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15079331493
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93314934612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15079331493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93314934612
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15079331493
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год93314934612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1507)/Стоимость активов (6700) = 22.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19988+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1507)/Выручка (21495) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1507)/Выручка (21495) = 7.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.225

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.734

Индекс Альтмана Z = 16.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.67), коэффициент быстрой ликвидности (5.94), коэффициент текущей ликвидности (5.94), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (7.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОНЕГО-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить