ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ДАНКО" ИНН:1001144328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13508579 ОКВЭД:51.32.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2085273830083870
11504 Основные средства на конец предыдущего года2738300838704308
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3312953160
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года29531600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2416303333243870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3033332438704308
12103 Запасы на конец отчетного года54977488975354852136
12104 Запасы на конец предыдущего года48897535485213654730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года387871361516
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8713614281436
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31305313085733376168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31308573337561065467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233127725830839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года277258308391618
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года37119278447
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8900083101116966130937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83101116966130291123698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9141686134120290134807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86134120290134161128006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года211425223033289
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25223032002999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года212425323133299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253231320121009
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года69100610008310092350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года61000831009235082800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года69100610008310092350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года61000831009235082800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20016008000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года160080000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18337195273449839158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19527344983979944197
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1655147515790
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1475157900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20192226023687739158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22602368773979944197
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9141686134120290134807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86134120290134161128006
21103 Выручка за отчетный год509734541566570529644124
21104 Выручка за предыдущий год541566570529644124593536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год477519511754531019600128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год511754531019600127555549
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32215298123951043996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29812395104399737987
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32130398014291042346
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39801429104234638012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85-9989-34001650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9989-34001651-25
23403 Прочие доходы за отчетный год2121424036591403
23404 Прочие доходы за предыдущий год14240365911661
23503 Прочие расходы за отчетный год44716031842393
23504 Прочие расходы за предыдущий год16031842394176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1502648-15832660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2648-15831373-140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29429550370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2955037030
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год36-213160
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2131600
24604 Прочее за предыдущий год11338200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4082219-16992290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2219-16991003-170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4082219-16992290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2219-16991003-170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-408)/Стоимость активов (91416) = -0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (477519+32130+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (509734) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-408)/Выручка (509734) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 5.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (4.41), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (-0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ДАНКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить