Общество с ограниченной ответственностью "БИКс" ИНН:1001144430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13507278 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20212192106
12104 Запасы на конец предыдущего года1219210666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2825643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2564340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31557
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2331242030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1242031560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233124203156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124203156120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-346891690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года891691250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33699179135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9917913553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года569252421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25242167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56925240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2524210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233124203156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124203156120
21103 Выручка за отчетный год6528583155465815
21104 Выручка за предыдущий год5831554658155866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5666496246035574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4962460349005679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8628699430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8699439150
22203 Управленческие расходы за отчетный год9687727320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7727326740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-106972110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год972112410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-106972110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год972112410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год329178167159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год178167159156
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3291781670
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1781671590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-435-814482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-81448231
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-435-81440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8144820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-435)/Стоимость активов (233) = -186.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5666+0+968) = -1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-106)/Выручка (6528) = -1.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-435)/Выручка (6528) = -6.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.867

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.591

Индекс Альтмана Z = -19.224

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-1.44), рентабельность продукции (-1.62%), рентабельность компании (-6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИКс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить