ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ" ИНН:1001144600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16814532 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2325927229
11504 Основные средства на конец предыдущего года2722931991
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2567
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2325927254
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2725432058
12103 Запасы на конец отчетного года44784204
12104 Запасы на конец предыдущего года42043820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11811134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11341748
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года433173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60925511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55115728
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2935132765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3276537786
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2434828126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2812634088
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года47000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42003500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года439198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3034639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46393698
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2935132765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3276537786
21103 Выручка за отчетный год5282149611
21104 Выручка за предыдущий год4961156614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5402852354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5235449948
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1207-2743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27436666
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1207-2743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27436666
23403 Прочие доходы за отчетный год640640
23404 Прочие доходы за предыдущий год640337
23503 Прочие расходы за отчетный год26482744
23504 Прочие расходы за предыдущий год27442869
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3215-4847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48474134
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год537503
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год503569
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3752-5350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-53503565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3752)/Стоимость активов (29351) = -12.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54028+0+0) = -2.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1207)/Выручка (52821) = -2.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3752)/Выручка (52821) = -7.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.867

Индекс Альтмана Z = 5.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (20.11), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-2.29%), рентабельность компании (-7.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКАЯ ПОЛИКЛИНИКА КАРДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить