Общество с ограниченной ответственностью "КВОРУМ" ИНН:1001144906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13508243 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81139198272
11504 Основные средства на конец предыдущего года13919825692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года811391980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1391982560
12103 Запасы на конец отчетного года95216256177345825
12104 Запасы на конец предыдущего года62561332158485592
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46921707043714805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3531391634391187
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10013000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9470000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1371181296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111129754
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3793000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4069000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2815623327222860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233271734895840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28237234662248411198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года234661754698406925
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24239000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21160000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2424921170223398425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211701693584036712
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220067500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года675000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178816211452773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16216111437213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года398822961450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229661114370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28237234662248411198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года234661754698406925
21103 Выручка за отчетный год52471617335789045356
21104 Выручка за предыдущий год45356578954535742084
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48724570454359343314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43314489654333041367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37474688142970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2042893020270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37474688142970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2042893020270
23403 Прочие доходы за отчетный год306000
23503 Прочие расходы за отчетный год7333412875
23504 Прочие расходы за предыдущий год751287560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33204654141690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1967882719520
24603 Прочее за отчетный год260000
24604 Прочее за предыдущий год255000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30604340141511712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год171285681935444
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-6000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3054000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1712000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3060)/Стоимость активов (28237) = 10.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48724+0+0) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3747)/Выручка (52471) = 7.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3060)/Выручка (52471) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.08

Индекс Альтмана Z = 13.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (4.55), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (7.14%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВОРУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить