ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ПЕРЕКРЕСТОК" ИНН:1001145025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13508504 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года418141095439
11504 Основные средства на конец предыдущего года1410954390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41814109580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141095810530
12103 Запасы на конец отчетного года1659173917181454
12104 Запасы на конец предыдущего года1739171814541329
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1484423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8442358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года717068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1706863
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1680184017600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1840176015250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2098325027182578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3250271825781454
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8941472130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147213350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-88415722345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15722345607
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года24342055915614
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года205591561462
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года243420559150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20559156140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года548103815801919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103815801919785
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года548103815800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1038158019190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2098325027182578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3250271825781454
21103 Выручка за отчетный год723218925022390
21104 Выручка за предыдущий год2189250223903078
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1265212418322717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2124183227172659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-542656700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65670-3270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-542652500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65250-3270
23403 Прочие доходы за отчетный год34611770
23404 Прочие доходы за предыдущий год117700
23503 Прочие расходы за отчетный год8262441144
23504 Прочие расходы за предыдущий год244114431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1022522860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52286-4710
24603 Прочее за отчетный год191181080
24604 Прочее за предыдущий год118108910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1041-66178-562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-66178-562298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1041-661780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-66178-5620
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31147000
32008 Величина капитала на 31157000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1041000
33218 Убыток (ИТОГО)1041000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-894000
33008 Величина капитала на 31-884000
41103 Поступления – всего за отчетный год583000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год570000
41193 Прочие поступления за отчетный год13000
41203 Платежи – всего за отчетный год990000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год230000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год271000
41293 Прочие платежи за отчетный год489000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-407000
42103 Поступления – всего за отчетный год345000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год345000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год345000
43103 Поступления – всего за отчетный год317000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год317000
43203 Платежи – всего за отчетный год265000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год265000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год52000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1041)/Стоимость активов (2098) = -49.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1265+0+0) = -42.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-542)/Выручка (723) = -74.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1041)/Выручка (723) = -143.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.296

Индекс Альтмана Z = -1.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (-74.97%), рентабельность компании (-143.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ПЕРЕКРЕСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить