Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕССНАБ" ИНН:1001145113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13508711 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года64500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года454900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454900
12103 Запасы на конец отчетного года95061044788239939
12104 Запасы на конец предыдущего года10447882399394218
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270933454719713845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3345471871326393132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года693248582669405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4858266940510170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18683160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года83165820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1933348842163020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4884216292331890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19339488871630233189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года488871634133189107520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3131310
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3131310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года676815678158070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1567815846289720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6814157241585329018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15724158922901822625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12525331634494171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33163449417184016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12525331634490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3316344941710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19339488871630233189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года488871634133189107520
21103 Выручка за отчетный год981899782457657305527
21104 Выручка за предыдущий год9782457657305527292049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год877287734147706268105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7734147706268105262776
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104612048399510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204839951374220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104612048399510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год204839951374220
23403 Прочие доходы за отчетный год36843643295613
23404 Прочие доходы за предыдущий год3643295613547
23503 Прочие расходы за отчетный год503742955531770
23504 Прочие расходы за предыдущий год429555317701578
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91081983196930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198319693362650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2341415319687293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4153196872935657
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год676715678772528972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1567877252897222585
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67671567877250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год156787725289720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6767)/Стоимость активов (19339) = 34.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87728+0+0) = 11.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10461)/Выручка (98189) = 10.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6767)/Выручка (98189) = 6.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.544

Индекс Альтмана Z = 7.186

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (10.65%), рентабельность компании (6.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить