Общество с ограниченной ответственностью "Транском" ИНН:1001145280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13509633 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4047111061662632427
11504 Основные средства на конец предыдущего года1110616626324279172
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года274274274308
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года274274308308
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432111379168990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1138016899327350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года634435950512030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4599505117903607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6018993394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18993394816
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года694649853240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6498532450030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5015178782222437738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17878222243773813903
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-80013072-269712796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3072-2697127961659
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7679117901855923636
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1179018559236360
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года767911790185590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1179018559236360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1320010251306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4017301553370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3015533701952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5337301563620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3015636213060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5015178782222437738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17878222243773813903
21103 Выручка за отчетный год17570392025496846674
21104 Выручка за предыдущий год39202549684667436344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22968326365513941808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32636551394180827445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-53986566-1710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6566-17148660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53986566-1710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6566-17148660
23303 Проценты к уплате за отчетный год1201209330451448
23304 Проценты к уплате за предыдущий год209330451448402
23403 Прочие доходы за отчетный год6745902050692574
23404 Прочие доходы за предыдущий год9020506925741138
23503 Прочие расходы за отчетный год11219772461485496
23504 Прочие расходы за предыдущий год7724614854969728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110735769-42950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5769-42954960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110735769-4295496
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5769-4295496-93

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транском

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транском

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транском

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11073)/Стоимость активов (5015) = -220.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транском

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22968+0+0) = -23.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транском

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5398)/Выручка (17570) = -30.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транском

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11073)/Выручка (17570) = -63.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транском

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транском

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транском

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транском

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транском

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.208

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.615

Индекс Альтмана Z = -27.031

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транском

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-1.6), рентабельность продукции (-30.72%), рентабельность компании (-63.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транском

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить