ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМТЕК ОНЕГО" ИНН:1001145297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13509128 ОКВЭД:52.48.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года262173250418
12104 Запасы на конец предыдущего года173250418500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154361292498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361292497156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49605099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60509983
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4715945920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59459210140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4715945921015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5945921014740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года213000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223191186184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191186181170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года216403406831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403406833570
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года32000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2484034060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4034068330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4715945921015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5945921014740
21103 Выручка за отчетный год1534169921044226
21104 Выручка за предыдущий год1699210442262685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1220168820804186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1688208041912657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31411240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1124350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108000
22203 Управленческие расходы за отчетный год154000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5211240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1124350
23404 Прочие доходы за предыдущий год70020
23503 Прочие расходы за отчетный год12751825
23504 Прочие расходы за предыдущий год75182524
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год66120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55142
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (471) = 6.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1220+108+154) = 3.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (1534) = 3.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (1534) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.899

Индекс Альтмана Z = 5.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (3.39%), рентабельность компании (2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМТЕК ОНЕГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить