ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР-ИНВЕСТ" ИНН:1001145307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24843329 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299532383492
11504 Основные средства на конец предыдущего года323834923829
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года458038603215
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года386032152450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года757570986707
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года709867076279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1763517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351742
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111103182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103182597
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287138199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138199639
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года786272366906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года723669066918
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-85535-66100-37314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-66100-37314-32469
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года921647211842930
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года721184293038220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года921647211842930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года721184293038220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года108210521023
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10521023993
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151166267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года166267174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123312181290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121812901167
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года786272366906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года723669066918
21103 Выручка за отчетный год329736693486
21104 Выручка за предыдущий год366934863743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год253831003412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310034124882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75956974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56974-1139
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75956974
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56974-1139
23303 Проценты к уплате за отчетный год233314841152
23304 Проценты к уплате за предыдущий год148411521023
23403 Прочие доходы за отчетный год18798070
23503 Прочие расходы за отчетный год36582277633727
23504 Прочие расходы за предыдущий год277633727251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19358-28678-4735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28678-4735-420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97108110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108110111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19455-28786-4845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28786-4845-531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19455)/Стоимость активов (7862) = -247.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2538+0+0) = 29.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (759)/Выручка (3297) = 23.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19455)/Выручка (3297) = -590.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.462

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.916

Индекс Альтмана Z = -25.463

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.95), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (-10.88), рентабельность продукции (23.02%), рентабельность компании (-590.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить