ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ" ИНН:1001145586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13510091 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68266680408110809771269906
11504 Основные средства на конец предыдущего года804081108097812699061450336
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года246736246790257762320171
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года246790258771320171363678
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года929402105087113387391590077
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1050871133974915900772390726
12103 Запасы на конец отчетного года265966218576245230265698
12104 Запасы на конец предыдущего года171018298907235441427708
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32220233362148320377
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22852214832037736435
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года181204174169128356152662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174895128350152111188804
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204593711380132843
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5937113801328435928
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1401310722166490
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1068716648302590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года493607486174425519471580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438823479189471031658875
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1423009153704517642582061657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1489694181893820611083049601
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50000500005000050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000500005000050000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3958029758029758029758029
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года758029758029758029758029
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2662833-2528320-2010817-1361919
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2575878-1963914-136246838785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1345196-1720291-1202788-553890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1767849-1155885-554439846814
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3056625279562524606252100625
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16865168611132211293
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3073490281248624719472111918
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7038116457385303102520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1647808610510252083326
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года201141236780
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1412367855990
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7231178617102335481
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1786172554354817543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77813183846160004143600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18405316233714360090869
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1423009153704517642582061657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1489694181893820611083049601
21103 Выручка за отчетный год896245944408885090962236
21104 Выручка за предыдущий год944408885090962236988700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77814797310010578951139908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10206589889431139908991433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118098-28692-172805-177672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-76250-103853-177672-2733
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7727493620109950127003
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год93620109950127003165120
22203 Управленческие расходы за отчетный год113237168705171250207814
22204 Управленческие расходы за предыдущий год168705171674207814123612
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72413-291017-454005-512489
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-338575-385477-512489-291465
23303 Проценты к уплате за отчетный год30015280956193576162395
23304 Проценты к уплате за предыдущий год280956193576162395106590
23403 Прочие доходы за отчетный год14178628064813657095168
23404 Прочие доходы за предыдущий год28064813657095168173420
23503 Прочие расходы за отчетный год143178218020135375102036
23504 Прочие расходы за предыдущий год273077153431102585202898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-103820-509345-646379-681725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-611960-595907-682274-427504
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3612784617722156
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7846177215514964
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-16865494-134218
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4553929770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-86955-509349-646473-547536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-611964-601446-682303-346967
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-86955-564406-648349-1400704
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-611964-601446-682303-346967
32003 Величина капитала на 3150000500005000050000
32005 Величина капитала на 31758029758029758029758029
32007 Величина капитала на 31-2575878-1963914-136246838785
32008 Величина капитала на 31-1767849-1155885-554439846814
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))869555644066483491400704
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)869555644066483491400704
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))86955564406648349547536
33218 Убыток (ИТОГО)86955564406648349547536
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)3200000000
33003 Величина капитала на 3150000500005000050000
33005 Величина капитала на 313958029758029758029758029
33007 Величина капитала на 31-2662833-2528320-2010817-1361919
33008 Величина капитала на 311345196-1720291-1202788-553890
36003 Чистые активы на 311345196-1720291-1202788-553890
36004 Чистые активы на 31-1767849-1155885-554439846814
41103 Поступления – всего за отчетный год82161911136999718681071399
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8216191045756907937964418
41203 Платежи – всего за отчетный год1007235134765213281571366565
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год692049691889803150852437
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год210211211204189121201261
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год30015280956193576162396
41293 Прочие платежи за отчетный год74960163603142310150471
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-185616-233953-356289-295166
42203 Платежи – всего за отчетный год185810178937920
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год185810178937920
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-185810-1789-37920
43103 Поступления – всего за отчетный год3200000261000335000360000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год3200000000
43203 Платежи – всего за отчетный год3056625000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3056625000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год143375261000335000360000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6082227047-2307826914
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год16551852340360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-86955)/Стоимость активов (1423009) = -6.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72413)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (778147+77274+113237) = -7.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72413)/Выручка (896245) = -8.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-86955)/Выручка (896245) = -9.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.288

Индекс Альтмана Z = 19.411

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.33), коэффициент текущей ликвидности (6.34), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-8.08%), рентабельность компании (-9.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРЕЛИАН ВУД КАМПАНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить