Общество с ограниченной ответственностью "ВЕКПРОЕКТ" ИНН:1001145709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15023231 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24040
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45249
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6564205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6566218
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38-13-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13-37140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6278103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7810318
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6278103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7810318
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6566218
21103 Выручка за отчетный год157340143
21104 Выручка за предыдущий год340143190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175304228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304228393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1836-85
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36-85-203
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1836-85
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36-85-203
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год98211
23504 Прочие расходы за предыдущий год821110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2628-296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28-296-213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2628-296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28-296-213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (24) = -108.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175+0+0) = -10.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (157) = -11.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (157) = -16.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.613

Индекс Альтмана Z = -21.836

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.58), рентабельность продукции (-11.46%), рентабельность компании (-16.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕКПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить