Общество с ограниченной ответственностью "ЭСТЕЙТ" ИНН:1001146004 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15023917 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года438751331
11504 Основные средства на конец предыдущего года8751331212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года438751331
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8751331212
12103 Запасы на конец отчетного года13519096114
12104 Запасы на конец предыдущего года1909611458
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35722282268558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года281924475841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249731259194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года731259194285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3956374046404506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3740440245063013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3998461546534537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4615441545373225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1481241328221347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24132433133463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2517220318311780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2203198217931751
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2517220318313190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2203198232033162
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3998461546534537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4615441545373225
21103 Выручка за отчетный год5237523454965797
21104 Выручка за предыдущий год5234549657975031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6126350730591532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5331344915322054
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-889172724374265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-97204742652977
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-889-9715211397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9711311397369
23403 Прочие доходы за отчетный год537150720
23404 Прочие доходы за предыдущий год2207200
23503 Прочие расходы за отчетный год4977610733
23504 Прочие расходы за предыдущий год761073333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8494715521379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4711621379336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8494714881294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4711621294307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-849)/Стоимость активов (3998) = -21.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6126+0+0) = -14.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-889)/Выручка (5237) = -16.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-849)/Выручка (5237) = -16.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.588

Индекс Альтмана Z = 0.863

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-16.98%), рентабельность компании (-16.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭСТЕЙТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить