ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН" ИНН:1001146212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15026034 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7888021057
11504 Основные средства на конец предыдущего года802105738
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7888021057
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года802105738
12103 Запасы на конец отчетного года1588570
12104 Запасы на конец предыдущего года85700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138237357339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7357182258
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года909284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140718306423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8306266266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1485991081480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91081323304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101388494972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года849490759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4721613508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года613416245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4721613508
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года613416245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1485991071480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91071323304
21103 Выручка за отчетный год120041815813388
21104 Выручка за предыдущий год18158133880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98111008711012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10087123490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год219380712376
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год807110390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год219380711039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год807110390
23403 Прочие доходы за отчетный год4800
23503 Прочие расходы за отчетный год2464677
23504 Прочие расходы за предыдущий год46770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19958025962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80259620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3044300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16917595962
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75959620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1691)/Стоимость активов (14859) = 11.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9811+0+0) = 22.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2193)/Выручка (12004) = 18.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1691)/Выручка (12004) = 14.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.147

Индекс Альтмана Z = 7.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (18.27%), рентабельность компании (14.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕСЯТЫЙ РЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить