ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕТРОКРИПТ" ИНН:1001146614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15027565 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1483400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1483400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1487199131594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1991318364378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47283081006
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30810061720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62152022119370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202211937010528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210492022119370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202211937010528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года175341884415462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18844154629207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года351513773908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137739081321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351513773908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137739081321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210492022119370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202211937010528
21103 Выручка за отчетный год538445411953193
21104 Выручка за предыдущий год541195319347650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год540564902145571
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год490214557141502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21250987622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год509876226148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21250987622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год509876226148
23403 Прочие доходы за отчетный год6417388
23404 Прочие доходы за предыдущий год73880
23503 Прочие расходы за отчетный год1059961
23504 Прочие расходы за предыдущий год996145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32450067949
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500679496103
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163516240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год162416050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-131133826344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год338263444674

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1311)/Стоимость активов (21049) = -6.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54056+0+0) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-212)/Выручка (53844) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1311)/Выручка (53844) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.988

Индекс Альтмана Z = 5.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.35), коэффициент быстрой ликвидности (5.99), коэффициент текущей ликвидности (5.99), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (-2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕТРОКРИПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить