Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС" ИНН:1001146879 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24890501 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года14160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2813016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2814032
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2814032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2814032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144320
21103 Выручка за отчетный год198636614100
21104 Выручка за предыдущий год366141000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год364740840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19861416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19861416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19861416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (28) = 17.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1986)/Выручка (1986) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (1986) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 70.929

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.556

Индекс Альтмана Z = 480.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОМЭНЕРГОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить