ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХПРОМСТРОЙ" ИНН:1001147270 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15028369 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года876386008716
11504 Основные средства на конец предыдущего года860087160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года876386008716
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года860087160
12103 Запасы на конец отчетного года40800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19371563579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15635790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23751573603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15736030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11138101739319
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1017393190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-232-486-244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-486-2440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года607157135604
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года571356030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года529949463959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494639590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11370106599563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1065995620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11138101739319
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1017393190
21103 Выручка за отчетный год8308431366
21104 Выручка за предыдущий год84313660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5795231608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52316080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251320-242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320-2420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251320-242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320-2420
23503 Прочие расходы за отчетный год143615
23504 Прочие расходы за предыдущий год36150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год237284-257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284-2570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229216-257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216-2570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (11138) = 2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (579+0+0) = 43.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (251)/Выручка (830) = 30.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (830) = 27.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.02

Индекс Альтмана Z = -1.537

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (30.24%), рентабельность компании (27.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить