ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "У ДЯДИ ФЁДОРА" ИНН:1001147294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15028429 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8216123928
11504 Основные средства на конец предыдущего года1612392830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года821612390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161239280
12103 Запасы на конец отчетного года2051679296298
12104 Запасы на конец предыдущего года679296298232
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3051134633
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113463376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года913611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136115
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23658053480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8053483420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2447966587370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года966587370343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1731601400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1601401240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373360340324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360340324294
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150425420011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2542001126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5703524735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352473523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20746062470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года606247460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2447966587370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года966587370343
21103 Выручка за отчетный год4943495737452854
21104 Выручка за предыдущий год4957374528542200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3554375627742817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3756277422022148
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год138912019710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12019716520
22203 Управленческие расходы за отчетный год136811729500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11729506150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2129210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2921370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2129210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2921370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21292137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29213752
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2129210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2921370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (2447) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3554+0+1368) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (4943) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (4943) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.734

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = 5.094

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ У ДЯДИ ФЁДОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить