Общество с ограниченной ответственностью "Мадлен" ИНН:1001148040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15029334 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года390440824260
11504 Основные средства на конец предыдущего года408242600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года390440824260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408242600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34615451054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154610540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36115841343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158513430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426556675603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года566756030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-31162165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11621650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года426845045438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года450554380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426845045438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450554380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426556675603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года566756030
21103 Выручка за отчетный год61432586515
21104 Выручка за предыдущий год325865150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67621680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год216961850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6210906515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10893300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-621090330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10893300
23403 Прочие доходы за отчетный год6600
23503 Прочие расходы за отчетный год11382281
23504 Прочие расходы за предыдущий год21810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11341068249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10682490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1139997155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9971550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1139)/Стоимость активов (4265) = -26.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (676+0+0) = -9.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-62)/Выручка (614) = -10.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1139)/Выручка (614) = -185.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = -8.668

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-10.1%), рентабельность компании (-185.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мадлен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить