ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС" ИНН:1001148097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15029564 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3591238
11504 Основные средства на конец предыдущего года1235105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3591238
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1235105
12103 Запасы на конец отчетного года648481
12104 Запасы на конец предыдущего года787083
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9568111161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99511611088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5518491
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1849181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107510791333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125713221252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143410911372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126913571357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года954785848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7668331248
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10110792
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379199431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390431109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года480306523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года504523109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143410911372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126913571357
21103 Выручка за отчетный год542374208681
21104 Выручка за предыдущий год742086818832
21203 Себестоимость продаж за отчетный год447563107621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год617876335551
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94811101060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124210483281
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94811101060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год124210483281
23403 Прочие доходы за отчетный год153728
23404 Прочие доходы за предыдущий год294120
23503 Прочие расходы за отчетный год149227258
23504 Прочие расходы за предыдущий год26050027
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год814920830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10115893274
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год841480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год730772830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8475893274

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (730)/Стоимость активов (1434) = 50.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4475+0+0) = 21.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (948)/Выручка (5423) = 17.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (730)/Выручка (5423) = 13.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.509

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.988

Индекс Альтмана Z = 10.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.11), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (17.48%), рентабельность компании (13.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БПЛ-КАРЕЛИЯ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить