Общество с ограниченной ответственностью "САНА+" ИНН:1001148107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15029481 ОКВЭД:67.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года170017001700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170017001700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года159570116220170000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1162201700001902
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168020519173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2051917317321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161250118271179173
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11827117917319223
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161250119971180873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11997118087320923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12628311989044470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1198904447020923
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3496781484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года814840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3496781484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года814840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161250119971180873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11997118087320923
21103 Выручка за отчетный год18501903811878
21104 Выручка за предыдущий год19038118786215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год396624548696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245486961500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2116165843182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1658431824715
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2116165843182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1658431824715
23403 Прочие доходы за отчетный год415582461244644
23404 Прочие доходы за предыдущий год246124464417602
23503 Прочие расходы за отчетный год752130154
23504 Прочие расходы за предыдущий год213015431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год393673906647672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390664767222286
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год260526193237
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год261932371398
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367623644744435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год364474443520888
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3111988000
32008 Величина капитала на 3111989000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))639300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)639300
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))639300
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)639300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3112627300
33008 Величина капитала на 3112628300
36003 Чистые активы на 3112628300
36004 Чистые активы на 3111989000
41103 Поступления – всего за отчетный год4340800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год598900
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год179200
41193 Прочие поступления за отчетный год3562700
41203 Платежи – всего за отчетный год638600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год196000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год234500
41293 Прочие платежи за отчетный год174100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3702200
43103 Поступления – всего за отчетный год231931500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год32061100
43193 Прочие поступления за отчетный год199870400
43203 Платежи – всего за отчетный год235670800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год40770100
43293 Прочие платежи за отчетный год194900700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3739300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-37100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36762)/Стоимость активов (161250) = 22.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3966+0+0) = -53.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2116)/Выручка (1850) = -114.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36762)/Выручка (1850) = 1987.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.611

Индекс Альтмана Z = 11.311

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (4.61), коэффициент текущей ликвидности (4.61), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-114.38%), рентабельность компании (1987.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить