Общество с ограниченной ответственностью "Карельская Судоходная Компания" ИНН:1001148587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15030426 ОКВЭД:61.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года432509438592299350338457
11504 Основные средства на конец предыдущего года438592299350338457222437
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25252525
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25252525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4325344386172993750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4386172993753384820
12103 Запасы на конец отчетного года64607382923073327757
12104 Запасы на конец предыдущего года38292307332775722165
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102797984659362294584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98465946009458499353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22657426348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года742634870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1696691441831243890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1441831253671223490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года602203582800423764460831
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года582800424742460831344050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289269314204166722228770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года314204166794228770108437
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года220297200133167232161801
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200133167232161801194702
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2202972001331672320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2001331672321618010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28021362563382841732
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36256338284173214070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64616322075598228528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32207568882852826841
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9263768463898100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6846390716702600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года602203582800423764460831
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года582800424742460831344050
21103 Выручка за отчетный год22592615156493348109758
21104 Выручка за предыдущий год15156493348109758139708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238743111908140247151223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111908140247151223221317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1281739656-468990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39656-46899-414650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1281739656-468990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39656-46899-414650
23303 Проценты к уплате за отчетный год158744746709616357
23304 Проценты к уплате за предыдущий год474670961635712653
23403 Прочие доходы за отчетный год81596539057979109165642
23404 Прочие доходы за предыдущий год39057979484165642101023
23503 Прочие расходы за отчетный год85417845630987157165950
23504 Прочие расходы за предыдущий год45630987448165950115380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-66904-30820-620430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30820-61959-581300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-66904-30820-62043-58130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30820-61959-58130-108619

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-66904)/Стоимость активов (602203) = -11.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (238743+0+0) = -5.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12817)/Выручка (225926) = -5.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-66904)/Выручка (225926) = -29.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.924

Индекс Альтмана Z = 1.004

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-5.67%), рентабельность компании (-29.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карельская Судоходная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить