ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС" ИНН:1001149069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70900277 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3297342635863683
11504 Основные средства на конец предыдущего года3426358636833817
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3297342635860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3426358636830
12104 Запасы на конец предыдущего года6608
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3821192814375829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1928143758295297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2871517219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151721910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4108194916150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1949161558480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7405537552019531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5375520195319132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1001001004858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10010048583562
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7255527544063034
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5275440630343539
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7255527544060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5275440630340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5006951639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5006950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7405537552019531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5375520195319132
21103 Выручка за отчетный год2760304724482339
21104 Выручка за предыдущий год3047244823392266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192824062268892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240622688921914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8326411800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64118014470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8326411800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64118014470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8326411800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64118016170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333024321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30243218
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7996111561296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6111561296187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (799)/Стоимость активов (7405) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (832)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1928+0+0) = 43.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (832)/Выручка (2760) = 30.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (799)/Выручка (2760) = 28.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 82.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 82.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 4.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.74), коэффициент быстрой ликвидности (82.16), коэффициент текущей ликвидности (82.16), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (30.14%), рентабельность компании (28.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИАЛЬНО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить