ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДРЕВКО" ИНН:1001149414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70900478 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192219001734
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190017340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года624498152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4981520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254623981886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239818860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254623981886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239818860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года224619901657
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199016570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225620001667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200016670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года290398219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3982190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года290398219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3982190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254623981886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239818860
21103 Выручка за отчетный год340028812858
21104 Выручка за предыдущий год288128580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7677111026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71110260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год263321701832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год217018320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263321701832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217018320
23503 Прочие расходы за отчетный год220180175
23504 Прочие расходы за предыдущий год1801750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241319901657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199016570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241319901657
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199016570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год241319901657
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год199016570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2413)/Стоимость активов (2546) = 94.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2633)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (767+0+0) = 343.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2633)/Выручка (3400) = 77.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2413)/Выручка (3400) = 70.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.948

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.948

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.779

Х5 = Выручка/Активы = 1.335

Индекс Альтмана Z = 8.983

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.15), коэффициент быстрой ликвидности (8.78), коэффициент текущей ликвидности (8.78), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (77.44%), рентабельность компании (70.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДРЕВКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить