Общество с ограниченной ответственностью "СтройМаг" ИНН:1001149502 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70901130 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1874139
12104 Запасы на конец предыдущего года7413957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9571460725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1460725527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7881197633
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11976332732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176327311497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года273114973316
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176327311497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273114973318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168626281072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262810722951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77103425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103425367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77103425
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103425367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176327311497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273114973318
21103 Выручка за отчетный год3889109607126
21104 Выручка за предыдущий год10960712618874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год474891516819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9151681916158
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8591809307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18093072716
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8591809307
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18093072716
23503 Прочие расходы за отчетный год339052
23504 Прочие расходы за предыдущий год9052304
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8921719255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17192552412
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год501620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9421557255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15572552412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-942)/Стоимость активов (1763) = -53.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4748+0+0) = -18.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-859)/Выручка (3889) = -22.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-942)/Выручка (3889) = -24.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.534

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.506

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.896

Индекс Альтмана Z = 24.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.23), коэффициент быстрой ликвидности (22.66), коэффициент текущей ликвидности (22.9), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-22.09%), рентабельность компании (-24.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМаг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить