ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО" ИНН:1001149735 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70901472 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16227176371902721015
11504 Основные средства на конец предыдущего года17637190272101517757
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года6807087370
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года7087377660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1690718346197640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1834619764217810
12103 Запасы на конец отчетного года2445209923192300
12104 Запасы на конец предыдущего года2099231923002504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106413889764422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13889766724119
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3272435043500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4350435037500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1640179121634062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1791216340621717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8420962898070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96289807107840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25328279732957132565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27973295713256526892
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2454245424540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2454245424540
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1231231230
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1231231230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1444615242156390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1524215639156400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17023178191821518216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17819182151821616364
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8305101551135514349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10155113551434910528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года830510155113550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1015511355143490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25328279732957132565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27973295713256526892
21103 Выручка за отчетный год142021145232151652151875
21104 Выручка за предыдущий год145232151652151875151631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108048110639116027144746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110639116027117020146792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3397334593356250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3459335625348550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2476125662266480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2566226648254720
22203 Управленческие расходы за отчетный год2396283224230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2832242322540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6816609965540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6099655471290
23204 Проценты к получению за предыдущий год1120
23403 Прочие доходы за отчетный год20784415110
23404 Прочие доходы за предыдущий год84415108204
23503 Прочие расходы за отчетный год4564297232643024
23504 Прочие расходы за предыдущий год2972326430242711
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2459321237060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3212370642150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год206129207684
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1292070621
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2253308334993531
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3083349935311711
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2253308334990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3083349935310
36003 Чистые активы на 3117023000
36004 Чистые активы на 3117819000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2253)/Стоимость активов (25328) = 8.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108048+24761+2396) = 5.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6816)/Выручка (142021) = 4.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2253)/Выручка (142021) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.05

Индекс Альтмана Z = 3.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (4.8%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СЛАВМО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить