Общество с ограниченной ответственностью "Отич-Строй +" ИНН:1001150089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70901740 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181996810481148
11504 Основные средства на конец предыдущего года1907104811481570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1819190720200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1907202021580
12103 Запасы на конец отчетного года55812601208469
12104 Запасы на конец предыдущего года12601013469118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1171724158804582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7266560845444355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1584752699355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7526993551474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3313927878090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9278734254060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51321118598297564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11185936275648573
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3848-398338334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3982713341600
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года550000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года550000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84301133791946978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11350879469786577
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года233910235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84301158394910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11583909172300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51321118598297564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11185936275648573
21103 Выручка за отчетный год22768270702862123896
21104 Выручка за предыдущий год27070282902389623485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2870918724623462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2765224643121459
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-594126883283750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58228044234650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5941-5815660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5824824340
23403 Прочие доходы за отчетный год3665718249117
23404 Прочие доходы за предыдущий год718249117158
23503 Прочие расходы за отчетный год1174555477755
23504 Прочие расходы за предыдущий год555477755361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3450-4193380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-419254-2140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3450-419254-266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-419187-2661551
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-408000
32008 Величина капитала на 31-398000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3450000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3450000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3450000
33218 Убыток (ИТОГО)3450000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-3858000
33008 Величина капитала на 31-3848000
36003 Чистые активы на 31-3848000
36004 Чистые активы на 31-398000
41103 Поступления – всего за отчетный год51296000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год49120000
41193 Прочие поступления за отчетный год2176000
41203 Платежи – всего за отчетный год50025000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год28927000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10910000
41293 Прочие платежи за отчетный год10188000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1271000
42103 Поступления – всего за отчетный год631000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год631000
42203 Платежи – всего за отчетный год1070000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1070000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-439000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период832000
62203 Целевые взносы за отчетный год606000
64003 Остаток средств на конец отчетного года606000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3450)/Стоимость активов (5132) = -67.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28709+0+0) = -20.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5941)/Выручка (22768) = -26.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3450)/Выручка (22768) = -15.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.672

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.672

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.429

Индекс Альтмана Z = -13.697

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (-26.09%), рентабельность компании (-15.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Отич-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить