Общество с ограниченной ответственностью "Мелакс-Проф" ИНН:1001150434 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70902626 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года716742499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7434991089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103211058
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11058116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1748852557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8535571205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1748852557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8535571205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года417670-84
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670-82-44
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10600570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27118271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18369179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1331182641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1836391249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1748852557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8535571205
21104 Выручка за предыдущий год41078036083
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2413104676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31046743534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2411003127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10031292549
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2411003127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10031292549
23503 Прочие расходы за отчетный год1136108
23504 Прочие расходы за предыдущий год3610951
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25296719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год967202498
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21559369
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-252752-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год752-392129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-252)/Стоимость активов (1748) = -14.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (241+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-241)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-252)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.313

Индекс Альтмана Z = 4.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.78), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (18.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мелакс-Проф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить