Общество с ограниченной ответственностью "Сантехсервис" ИНН:1001150522 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70904453 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года683713
11504 Основные средства на конец предыдущего года713162
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года683713
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года713173
12103 Запасы на конец отчетного года71
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года677442
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года441612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года844514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513838
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15271226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12261011
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года931513
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года513417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года713594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года713594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15271226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12261011
21103 Выручка за отчетный год58665074
21104 Выручка за предыдущий год50743763
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49464192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45613349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год920882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год513414
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год920882
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год513414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год920841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год513390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год920755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год513390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (920)/Стоимость активов (1527) = 60.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4946+0+0) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (920)/Выручка (5866) = 15.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (920)/Выручка (5866) = 15.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.602

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.562

Индекс Альтмана Z = 8.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (15.68%), рентабельность компании (15.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сантехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить