Общество с ограниченной ответственностью "Онежская добывающая компания" ИНН:1001150667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70902780 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года736657418174072
11504 Основные средства на конец предыдущего года741817407271852
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года863086308630
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года863086308630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года822958281082701
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года828108270180482
12103 Запасы на конец отчетного года125081180811817
12104 Запасы на конец предыдущего года11808118178382
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года712171215695
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года712156952655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121817173968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171739685622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12776518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208472077322244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207732224416677
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103142103583104945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10358310494597159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-295728-279150-233386
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-279150-233386-149055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-295228-278650-232886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-278650-232886-148555
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9911
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года91111
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9911
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330678315352278886
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315352278886199067
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года676846687157251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года668715725146157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года398362382224337820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382223337820245703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103142103583104945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10358310494597159
22203 Управленческие расходы за отчетный год535667489215
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6748921519431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5356-6748-9754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6748-9754-19431
23303 Проценты к уплате за отчетный год72252787025199
23304 Проценты к уплате за предыдущий год278702519923197
23403 Прочие доходы за отчетный год30280938
23404 Прочие доходы за предыдущий год80938224
23503 Прочие расходы за отчетный год42901195349025
23504 Прочие расходы за предыдущий год119534902515785
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16569-45762-83940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-45762-83940-58189
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год100
24603 Прочее за отчетный год103390
24604 Прочее за предыдущий год33900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16579-45764-84330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-45764-84330-58189
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16579-45764-84330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-45764-84330-58189
32003 Величина капитала на 31500500500
32007 Величина капитала на 31-279150-233386-149055
32008 Величина капитала на 31-278650-232886-148555
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))165794576484331
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)165794576484331
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))165794576484331
33218 Убыток (ИТОГО)165794576484331
33003 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31-295728-279150-233386
33008 Величина капитала на 31-295228-278650-232886
36003 Чистые активы на 31-295228-278650-232886
36004 Чистые активы на 31-278650-232886-148555
41103 Поступления – всего за отчетный год12919061650
41193 Прочие поступления за отчетный год129190622
41203 Платежи – всего за отчетный год51441112826980
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1728601920036
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год324042865688
41293 Прочие платежи за отчетный год1778231256
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5015-9222-25330
42103 Поступления – всего за отчетный год10200
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год10200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1020-227
43103 Поступления – всего за отчетный год4916858326304
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4916858126304
43203 Платежи – всего за отчетный год300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4914858326304

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16579)/Стоимость активов (103142) = -16.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5356) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5356)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16579)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.86

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.741

Индекс Альтмана Z = -5.363

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-2.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-9991.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онежская добывающая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить