Общество с ограниченной ответственностью фирма "Карельская Оценочная Компания" ИНН:1001151195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70907701 ОКВЭД:67.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3213908
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года390120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1293
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32241911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32241910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года419150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-222-16-87
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16-870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5214822
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года148220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49228775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54443597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4351010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32241910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года419150
21103 Выручка за отчетный год22582509123
21104 Выручка за предыдущий год25091230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24102347201
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23472010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-152162-78
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год162-780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-152162-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год162-780
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год13534
23504 Прочие расходы за предыдущий год5340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-165111-82
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111-820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24454
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18966-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66-860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-189)/Стоимость активов (322) = -58.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2410+0+0) = -6.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-152)/Выручка (2258) = -6.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-189)/Выручка (2258) = -8.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.587

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.512

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.408

Индекс Альтмана Z = -9.246

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (-6.73%), рентабельность компании (-8.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Карельская Оценочная Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить