Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Бумага ЛТД" ИНН:1001151460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70907569 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145616551854
11504 Основные средства на конец предыдущего года165518541622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145616551854
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165518541622
12103 Запасы на конец отчетного года335333504395
12104 Запасы на конец предыдущего года335043952923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22952319758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23197585308
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1936000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2910373528
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года373528848
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года506900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8751113758681
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1137586819079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102071303010535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130301053510701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100520
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-621130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года211300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99941211310052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121131005210201
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213917483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года917483500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213917483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года917483500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102071303010535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130301053510701
21103 Выручка за отчетный год934691827739
21104 Выручка за предыдущий год918277390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530867375966
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год673759660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год403824451773
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244517730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год403824451773
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год244517730
23503 Прочие расходы за отчетный год843742
23504 Прочие расходы за предыдущий год37420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год395424081994
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год240819940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310295332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2953320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364421131662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211316620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год364421130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год211316620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3644)/Стоимость активов (10207) = 35.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5308+0+0) = 76.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4038)/Выручка (9346) = 43.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3644)/Выручка (9346) = 38.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.92

Индекс Альтмана Z = 58.515

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.66), коэффициент быстрой ликвидности (24.44), коэффициент текущей ликвидности (40.18), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (43.21%), рентабельность компании (38.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Бумага ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить