Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ" ИНН:1001151501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75730302 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года363243786039215
11504 Основные средства на конец предыдущего года378603921540862
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363243786039215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года378603921540862
12103 Запасы на конец отчетного года18181223
12104 Запасы на конец предыдущего года1812231223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10419110210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19130510129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12221011445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210154011509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364463807050660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380704075552371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27475-26110-13378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26110-23282-11557
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года153491529715297
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года152971529715299
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года153491529715297
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года152971529715299
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года208820882088
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года208820882088
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464844679546653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467954665246541
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года485724888348741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года488834874048629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364463807050660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380704075552371
21103 Выручка за отчетный год217136782648
21104 Выручка за предыдущий год367826481702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319462954229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год629542293467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1023-2617-1581
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2617-1581-1765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1023-2617-1581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2617-1581-1765
23503 Прочие расходы за отчетный год202185238
23504 Прочие расходы за предыдущий год185238593
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1225-2802-1819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2802-1819-258
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1203-2802-1819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2802-1819-258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1203)/Стоимость активов (36446) = -3.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3194+0+0) = -32.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1023)/Выручка (2171) = -47.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1203)/Выручка (2171) = -55.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.43

Индекс Альтмана Z = -9.132

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (-47.12%), рентабельность компании (-55.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНОЙ ОТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить