Общество с ограниченной ответственностью "Охранное предприятие "Карелия" ИНН:1001151580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70903353 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года99924
12104 Запасы на конец предыдущего года992437
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года682571541300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2571541296720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года568341432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34143217
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6466081680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60816813560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6466081781501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60817815011095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17438-1730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года38-1735460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42428877796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28877796449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222320101705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320101705646
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2223201010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3201017050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6466081781501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60817815011095
21103 Выручка за отчетный год10164102561536623334
21104 Выручка за предыдущий год10256153662333424603
21203 Себестоимость продаж за отчетный год988499041574222643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9904157422264324127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280352-3760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352-3766910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280352-3760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год352-3766910
23403 Прочие доходы за отчетный год3010
23503 Прочие расходы за отчетный год4435113116
23504 Прочие расходы за предыдущий год35113116140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239317-4880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317-4885750
24603 Прочее за отчетный год1031061970
24604 Прочее за предыдущий год10619700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136211-685348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211-68534894
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год136211-7200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год211-7203480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (136)/Стоимость активов (646) = 21.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9884+0+0) = 2.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (10164) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (136)/Выручка (10164) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.37

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.91

Индекс Альтмана Z = 9.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.56), коэффициент быстрой ликвидности (2.86), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.75%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Карелия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить