Общество с ограниченной ответственностью "ШИНТОРГ" ИНН:1001151653 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70907994 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30382256
12104 Запасы на конец предыдущего года22562197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года747911
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30413006
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30063118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30413006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30063118
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26512413
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24132406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26612423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24232416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года380583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года583702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30413006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30063118
21103 Выручка за отчетный год1738788
21104 Выручка за предыдущий год7882405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год384236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2361921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1354552
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год552484
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1093524
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28484
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28484
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7451
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2387
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7451

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (3041) = 7.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (384+1093+0) = 17.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (261)/Выручка (1738) = 15.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (1738) = 13.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.003

Индекс Альтмана Z = 13.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (8), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (15.02%), рентабельность компании (13.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ШИНТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить