Общество с ограниченной ответственностью "НС КапиталЪ" ИНН:1001152390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70905004 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года658094
11504 Основные средства на конец предыдущего года8094108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года658094
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8094108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года865358800157425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880019786857934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года308938231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93823179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года868438893998099
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года889399809997965
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года869088901998193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года890199819398073
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года863628825287954
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года882528795487749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4003079407
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30794079447
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146460832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года460832877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54676710239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7671023910324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года869088901998193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года890199819398073
21103 Выручка за отчетный год300024772996
21104 Выручка за предыдущий год2477299611217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230419800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198020800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6964972996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49791611217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год696497916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4979162263
23403 Прочие доходы за отчетный год1495620
23404 Прочие доходы за предыдущий год5620170
23503 Прочие расходы за отчетный год2588761711
23504 Прочие расходы за предыдущий год7617115033
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1743298205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год298205-2600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1890298205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298205-2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1890)/Стоимость активов (86908) = -2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2304+0+0) = 30.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (696)/Выручка (3000) = 23.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1890)/Выручка (3000) = -63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 159.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 159.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 158.172

Индекс Альтмана Z = 172.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (159.05), коэффициент текущей ликвидности (159.05), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (23.2%), рентабельность компании (-63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НС КапиталЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить