Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬМИНДА" ИНН:1001152470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70904915 ОКВЭД:51.65.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20312458282930
11504 Основные средства на конец предыдущего года245828293052
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2031245828290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24582829300
12103 Запасы на конец отчетного года367735722401970
12104 Запасы на конец предыдущего года35722401970143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года393761069081451
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61069081152809
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года279214923123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21492312341
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6450
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года451560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78991183135460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11831354624440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99311428963752474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14289637524741045
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4913151980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3151981300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501325208140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32520814089
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1350180022500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1800225000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1350180022500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18002250710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1618365920041060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года365920041060250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года646285051912813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85051912813505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80801216339160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12164391622630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99311428963752474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14289637524741045
21103 Выручка за отчетный год186351578173235381
21104 Выручка за предыдущий год15781732353814483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115951079949675308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10799496738304396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7040498223560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4982235615510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6622617820960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год617820969060
22203 Управленческие расходы за отчетный год22528000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8005720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1834-12762600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1276260730
23303 Проценты к уплате за отчетный год19625200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год252000
23403 Прочие доходы за отчетный год24321711280180
23404 Прочие доходы за предыдущий год17112801800
23503 Прочие расходы за отчетный год16636344185
23504 Прочие расходы за предыдущий год3634418528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2361471960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147196680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61293218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29321812
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-14-1-90
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1-900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17511816450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1181645047
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1751181640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118164500
36003 Чистые активы на 31501000
36004 Чистые активы на 31325000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (9931) = 1.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11595+6622+2252) = -8.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1834)/Выручка (18635) = -9.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (18635) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 1.227

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.227<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-9.84%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬМИНДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить