ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ" ИНН:1001152689 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70905501 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года23124330
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2433240
11503 Основные средства на конец отчетного года190412109911297
11504 Основные средства на конец предыдущего года121099112971344
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2135123410240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1234102413210
12103 Запасы на конец отчетного года140571175897297742
12104 Запасы на конец предыдущего года11758972977427621
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50257810582084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57810589542181
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года150080017500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года800175011300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45111127580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11127580296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1651013247128120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132471281299060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18645144811383611227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14481138361122711466
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3100310031000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3100310031000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6170657761530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6577615330400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9270967792536140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9677925361404857
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9377480445834727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4805458347275197
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9377480445830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4805458347270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18645144811383611227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14481138361122711466
21103 Выручка за отчетный год63581507345018851029
21104 Выручка за предыдущий год50734501885102940078
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48357345203564947194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34520356493880938462
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1522416214145390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1621414539122200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15054953882100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9538821083850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170667663290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6676632938350
23203 Проценты к получению за отчетный год84158990
23204 Проценты к получению за предыдущий год15899670
23403 Прочие доходы за отчетный год523490925344
23404 Прочие доходы за предыдущий год490925277331
23503 Прочие расходы за отчетный год11608591166803
23504 Прочие расходы за предыдущий год8591166803942
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-383646561600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6465616032280
24603 Прочее за отчетный год244170
24604 Прочее за предыдущий год4172290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-407642461532999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год642461532999647
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-407642461530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6424615329990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-407)/Стоимость активов (18645) = -2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48357+15054+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (63581) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-407)/Выручка (63581) = -0.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.989

Индекс Альтмана Z = 3.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (-0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНДУСТРИЯ ЗДОРОВЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить