Общество с ограниченной ответственностью "САНА Инвест" ИНН:1001152720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70905339 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342751235532
11504 Основные средства на конец предыдущего года512355323294
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342751235532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года512355323294
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года265152380014900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238001490024300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5941825796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18257961926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года271092398220696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239822069626226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305362910526228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291052622829520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года299592846525818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года284652581829193
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года577640410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года640410327
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года577640410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года640410327
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305362910526228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291052622829520
21103 Выручка за отчетный год252043156139813
21104 Выручка за предыдущий год315613981324237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107832676136531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267613653121617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1442148003282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год480032822620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1442148003282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год480032822620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1442148003282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год480032822620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год577640410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год640410327
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1384441602872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год416028722293
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 312845500
32008 Величина капитала на 312846500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2994900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2994900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2994900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2994900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2845500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2845500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2845500
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2845500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312994900
33008 Величина капитала на 312995900
36003 Чистые активы на 312995900
36004 Чистые активы на 312846500
41103 Поступления – всего за отчетный год2982000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2940000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год42000
41203 Платежи – всего за отчетный год2709300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1655000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год983500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год62000
41293 Прочие платежи за отчетный год8800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год272700
43103 Поступления – всего за отчетный год2411300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2383000
43193 Прочие поступления за отчетный год28300
43203 Платежи – всего за отчетный год2642800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2620000
43293 Прочие платежи за отчетный год22800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-231500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13844)/Стоимость активов (30536) = 45.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10783+0+0) = 133.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14421)/Выручка (25204) = 57.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13844)/Выручка (25204) = 54.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 46.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.922

Индекс Альтмана Z = 64.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (46.98), коэффициент текущей ликвидности (46.98), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (57.22%), рентабельность компании (54.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САНА Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить