Общество с ограниченной ответственностью "Проектная мастерская Лыкова Сергея" ИНН:1001153001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70905731 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89109538
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1095381864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года891091162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10911622812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891091163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10911632832
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года89106739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106739566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34242266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34242266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891091163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10911632832
21104 Выручка за предыдущий год63548334195
21203 Себестоимость продаж за отчетный год613193928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131939283589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6-684905
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-684905606
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6-684905
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-684905606
23404 Прочие доходы за предыдущий год8629550
23504 Прочие расходы за предыдущий год18164319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-616770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-616770837
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1797175
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-633673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-633673662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (89) = -6.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-99.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектная мастерская Лыкова Сергея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить