ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИГ ХАУС" ИНН:1001153467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70906995 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85697610971217
11504 Основные средства на конец предыдущего года976109712171338
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11675116751167511675
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11675116751167511675
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1253112651127710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1265112771128920
12103 Запасы на конец отчетного года36342727
12104 Запасы на конец предыдущего года34272727
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15321051675101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года105167553961
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4044480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156811267470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11267471320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14099137771351813024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13777135181302414001
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-58-123-3970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-123-397-7090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-48-113-387-699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-113-387-699-1021
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13488134041340413404
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13404134041340414588
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1348813404134040
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1340413404134040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года150222
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года509484499317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484499317432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6594865010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4865013190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14099137771351813024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13777135181302414001
21103 Выручка за отчетный год1409205620712091
21104 Выручка за предыдущий год2056207220912091
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1094001746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315205620710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2056207220910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1749174017460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3153073310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3073323450
23303 Проценты к уплате за отчетный год233000
23504 Прочие расходы за предыдущий год19192023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год822883120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2883133250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66273312325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2733133254358
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год662733120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2733133250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (14099) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1094+0+0) = 28.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (1409) = 22.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (1409) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Индекс Альтмана Z = 0.545

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (20.04), коэффициент текущей ликвидности (20.1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (22.36%), рентабельность компании (4.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИГ ХАУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить