ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС" ИНН:1001153530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70907150 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года372325253271139246143008
11504 Основные средства на конец предыдущего года253271139246143008100249
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12121212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1212120
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2601191315332038
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1913153320383390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года374938255196140791145058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255196140791145058103889
12103 Запасы на конец отчетного года3002515672111968656
12104 Запасы на конец предыдущего года156721119686568062
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1012113134108176137
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года131341081761377700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92194694373852660412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69437385266041277767
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года252332347124012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года562513022359415000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130223594150004925
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1432730788164721738
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30788164721738637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152292142078113185105414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142078113185105414123103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года527230397274253976250472
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397274253976250472226992
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года24130241302413024130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года24130241302413024130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1467371136557701164069
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113655770116406958660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17086713778510114188199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1377851011418819982790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2528551916137883890485
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года191613788389048571694
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года15231840927841164
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8409278411641164
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2680862000228162291649
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200022816229164972858
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88277579806572670477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57980657267047753271
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1487534000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88277594677121370624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59467712137062471344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года527230397274253976250472
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397274253976250472226992
21103 Выручка за отчетный год460871479036511564348469
21104 Выручка за предыдущий год479036511564348469315777
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304378334518390957252028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год334518390957252028159577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15649314451812060796441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14451812060796441156200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год92424814127601269016
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год814127601269016140744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6406963106365898622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6310636589862211363
23203 Проценты к получению за отчетный год13245817361488
23204 Проценты к получению за предыдущий год458173614882684
23303 Проценты к уплате за отчетный год12199750646164743
23304 Проценты к уплате за предыдущий год75064616474310209
23403 Прочие доходы за отчетный год32055625092618252917707
23404 Прочие доходы за предыдущий год250926182529177078261
23503 Прочие расходы за отчетный год33057326174520117016313
23504 Прочие расходы за предыдущий год2617452011701631335910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4198545239150686761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45239150686761-23811
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2769335000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3350000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-506453-11550
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год453115502111
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6822562516210
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год562516210217
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год688380-505-1352
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год380-505-13523390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3308236644129425409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36644129425409-21290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3308236644129425409
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36644129425409-21290
32003 Величина капитала на 3124130241302413024130
32007 Величина капитала на 31113655770116406958660
32008 Величина капитала на 311377851011418819982790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3308236644129425409
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3308236644129425409
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3308236644129425409
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3308236644129425409
33003 Величина капитала на 3124130241302413024130
33007 Величина капитала на 311467371136557701164069
33008 Величина капитала на 3117086713778510114188199
36003 Чистые активы на 3117086713778510128888346
36004 Чистые активы на 311377851012888834682790
41103 Поступления – всего за отчетный год472468483252443559327201
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год436118479316435410318508
41193 Прочие поступления за отчетный год36350393681498693
41203 Платежи – всего за отчетный год392644500012374797331812
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год275163411849300943222637
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57083577894192030563
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год20140197515350
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5114964401221
41293 Прочие платежи за отчетный год35144187553039977391
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год79824-1676068762-4611
42103 Поступления – всего за отчетный год181043735263284361
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год17842010810
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2503735210014360
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год12001
42203 Платежи – всего за отчетный год8670983318137470
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год864597956810740
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год250375030070
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-68605-79583249544291
43103 Поступления – всего за отчетный год599896500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год599896500000
43203 Платежи – всего за отчетный год766180628300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8587000
43293 Прочие платежи за отчетный год680310628300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1662965000-628300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5410-3134330886-320
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-1987842455395

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33082)/Стоимость активов (527230) = 6.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (304378+92424+0) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64069)/Выручка (460871) = 13.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33082)/Выручка (460871) = 7.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.479

Индекс Альтмана Z = 2.04

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.04<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (13.9%), рентабельность компании (7.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУССКИЙ ЛЕСНОЙ АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить