ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОСЕРВИС" ИНН:1001153820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70907813 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года187257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187257
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21091496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1496163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12947
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21141625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1625281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21151813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1813538
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19821054
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1054538
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21151813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1813538
21103 Выручка за отчетный год46116665
21104 Выручка за предыдущий год6665274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34223989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398942
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11892676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2676232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11892676
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2676232
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год1919
23504 Прочие расходы за предыдущий год190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11802657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2657232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251298
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29816
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9292359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2359216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (929)/Стоимость активов (2115) = 43.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3422+0+0) = 34.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1189)/Выручка (4611) = 25.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (929)/Выручка (4611) = 20.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.439

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.558

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.902

Индекс Альтмана Z = 27.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (15.89), коэффициент текущей ликвидности (15.89), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (25.79%), рентабельность компании (20.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИДРОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить